Rejeição 604: Total do vOutro difere do somatório dos itens - Como resolver?

Quando for emitida uma NFe com o Total das Despesas Acessórias / Outras Despesas (campo: total / ICMSTot / vOutro – ID: W15) diferente do somatório do Valor das Despesas Acessórias (campo: det / prod / vOutro – ID: I17a) de cada item, será retornado a rejeição “604 – Total do vOutro difere do somatório dos itens”.

O cálculo do Total do campo vOutro da NFe é feito a partir do somatório do Valor dos campos vOutro de cada item:

+ vOutro [Item 1] (ID: I17a)
+ vOutro [Item 2] (ID: I17a)
+ vOutro [Item n] (ID: I17a)
___________________________________
= vOutro [Total] (ID: W15)

Exemplo

Foi emitida uma NFe com dois itens informados, cada um com o Valor das Despesas Acessórias calculado em R$ 29,99 e foi informado no Total das Despesas Acessórias o valor de R$ 60,00. Sendo a soma correta do Valor das Despesas Acessórias de todos os itens R$ 59,98, a NFe será rejeitada pelo motivo 604.

Trecho de XML:

<code>det nItem="1">
...
    <imposto>
...
        <COFINS>
            <COFINSAliq>
                <CST>01</CST>
                <vBC>474.00</vBC>
                <pCOFINS>3.00</pCOFINS>
                <vCOFINS>14.22</vCOFINS>
            </COFINSAliq>
        </COFINS>
    </imposto>
</det>
<det nItem="2">
...
    <imposto>
...
        <COFINS>
            <COFINSAliq>
                <CST>01</CST>
                <vBC>474.00</vBC>
                <pCOFINS>3.00</pCOFINS>
                <vCOFINS>14.22</vCOFINS>
            </COFINSAliq>
        </COFINS>
    </imposto>
</det>
<total>
    <ICMSTot>
        <vBC>0.00</vBC>
        <vICMS>0.00</vICMS>
        <vICMSDeson>0.00</vICMSDeson>
        <vBCST>0.00</vBCST>
        <vST>0.00</vST>
        <vProd>948.00</vProd>
        <vFrete>0.00</vFrete>
        <vSeg>0.00</vSeg>
        <vDesc>0.00</vDesc>
        <vII>0.00</vII>
        <vIPI>0.00</vIPI>
        <vPIS>6.16</vPIS>
        <vCOFINS>28.44</vCOFINS>
        <vOutro>60.00</vOutro>
        <vNF>1008.00</vNF>
    </ICMSTot>
</total></code>

Regra de validação da Sefaz

Como resolver

Deve-se verificar e refazer o somatório dos campos vOutro de todos os itens e corrigir o Valor do campo vOutro informado nos Totais da NFe.

Há uma tolerância para mais ou para menos de R$ 0,01 de diferença do valor calculado sem aproximações.

Para ajudar na solução, é possível realizar o download de um XML para análise no Monitor Oobj, assim você poderá verificar melhor as informações da NFe para corrigi-la. Não é recomendável, em hipótese alguma, utilizar o XML de análise para reprocessar uma NFe. Depois de analisar o XML, faça as correções no documento a partir do seu sistema ou acione o suporte do seu ERP para auxiliá-lo.

No exemplo apresentado anteriormente o somatório seria realizado da seguinte forma:

+ vOutro [Item 1] (ID: I17a) = 29,99
+ vOutro [Item 2] (ID: I17a) = 29,99
+ vOutro [Item n] (ID: I17a) = xxx.xx
_____________________________________________
vOutro [Total] (ID: W15) = 29,99 + 29,99
= vOutro [Total] (ID: W15) = 59,98

Trecho de XML corrigido:

<code>total>
    <ICMSTot>
        <vBC>0.00</vBC>
        <vICMS>0.00</vICMS>
        <vICMSDeson>0.00</vICMSDeson>
        <vBCST>0.00</vBCST>
        <vST>0.00</vST>
        <vProd>948.00</vProd>
        <vFrete>0.00</vFrete>
        <vSeg>0.00</vSeg>
        <vDesc>0.00</vDesc>
        <vII>0.00</vII>
        <vIPI>0.00</vIPI>
        <vPIS>6.16</vPIS>
        <vCOFINS>28.44</vCOFINS>
        <vOutro>59.98</vOutro>
        <vNF>1007.98</vNF>
    </ICMSTot>
</total></code>

Após ter corrigido o Valor Total do campo vOutro, basta reenviar a NFe para processamento a partir do seu Software Emissor.

É recomendável entrar em contato com o suporte do Sistema ERP para que corrigia os cálculos realizados, caso esses sejam feitos automaticamente.

Referência