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Rejeição 695: Informado indevidamente o grupo de ICMS para a UF de destino - Como resolver?

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Quando for emitida uma NFe e PELO MENOS UMA das situações abaixo estiverem descritas na Operação da NFe e FOR INFORMADO o Grupo de ICMS para a UF de Destino (ICMSUFDest), será retornado a rejeição “695 – Informado indevidamente o grupo de ICMS para a UF de destino”:

  1. Operação Estadual (idDest = 1) ou com Exterior (idDest = 3);
  2. Operação com Consumidor Normal (indFinal = 0);
  3. Operação com Contribuinte (indIEDest = 1) ou com Contribuinte Isento (indIEDest = 2);
  4. Operação de prestação de serviços (ISSQN);
  5. Operação com combustível (comb) derivado de petróleo. Código ANP diferente de: 820101001, 820101010, 810102001, 810102004, 810102002, 810102003, 810101002, 810101001, 810101003, 220101003, 220101004, 220101002, 220101001, 220101005, 220101006, 560101001;
  6. Data de Emissão anterior a 01/01/2016, em Produção.

Exceções

  1. A critério da UF a regra de validação 695 não se aplica na devolução (finNFe = 4) por NFe Avulsa com IE do Emitente = ISENTO;
  2. A regra de validação 695 não se aplica se informada UF do local de entrega diferente da UF do emitente;
  3. A regra de validação 695 não se aplica, em produção, para NFe com data de emissão anterior a 01/07/2016.

Exemplo

Foi emitida uma NFe de venda para uma Operação Estadual (idDest = 1), ou seja, a comercialização começou e terminou dentro do Estado de Origem, e foi informado o Grupo de ICMS para a UF de Destino. Nessa situação, a NFe será rejeitada pelo motivo 695.

  • No XML:
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    <cUF>43</cUF>
    <cNF>77931149</cNF>
    <natOp>VENDA LUBRIF. P/ USUARIO FINAL</natOp>
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    <tpNF>1</tpNF>
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    </enderEmit>
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    <CPF>85057421093</CPF>
    <xNome>NF-E EMITIDA EM AMBIENTE DE HOMOLOGACAO - SEM VALOR FISCAL</xNome>
    <enderDest>
        <xLgr>RUA 1</xLgr>
        <nro>00</nro>
        <xBairro>SETOR SUL</xBairro>
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        <xMun>PORTO ALEGRE</xMun>
        <UF>RS</UF>
        <CEP>81310020</CEP>
        <cPais>1058</cPais>
        <xPais>BRASIL</xPais>
    </enderDest>
    <indIEDest>9</indIEDest>
</dest>
<det nItem="1">
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        <cProd>49755855</cProd>
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    </prod>
    <imposto>
        <ICMS>
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                <orig>4</orig>
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        </PIS>
        <COFINS>
            <COFINSAliq>
                <CST>01</CST>
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                <vCOFINS>76.00</vCOFINS>
            </COFINSAliq>
        </COFINS>
        <ICMSUFDest>
            <vBCUFDest>1000.00</vBCUFDest>
            <pFCPUFDest>2.00</pFCPUFDest>
            <pICMSUFDest>18.00</pICMSUFDest>
            <pICMSInter>12.00</pICMSInter>
            <pICMSInterPart>40.00</pICMSInterPart>
            <vFCPUFDest>20.00</vFCPUFDest>
            <vICMSUFDest>24.00</vICMSUFDest>
            <vICMSUFRemet>36.00</vICMSUFRemet>
        </ICMSUFDest>
    </imposto>
</det>
<total>
    <ICMSTot>
        <vBC>1000.00</vBC>
        <vICMS>40.00</vICMS>
        <vICMSDeson>0.00</vICMSDeson>
        <vFCPUFDest>20.00</vFCPUFDest>
        <vICMSUFDest>24.00</vICMSUFDest>
        <vICMSUFRemet>36.00</vICMSUFRemet>
        <vBCST>0.00</vBCST>
        <vST>0.00</vST>
        <vProd>1000.00</vProd>
        <vFrete>0.00</vFrete>
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        <vDesc>0.00</vDesc>
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        <vCOFINS>76.00</vCOFINS>
        <vOutro>0.00</vOutro>
        <vNF>1000.00</vNF>
    </ICMSTot>
</total></code>
  • No TXT-SP:
<code>B|43|77931149|VENDA LUBRIF. P/ USUARIO FINAL|1|55|110|2004|2016-01-19T00:00:00-02:00||1|1|4314902|1|1|4|2|1|1|1|0|ESALES-OOBJ-3.0|||
C|Esales Solucoes Oobj LTDA||0197587542||||3|
C02|99999999000191|
C05|PROF ALGACYR MUNHOZ MADER|2800||CIC|4314902|PORTO ALEGRE|RS|81310020|1058|BRASIL||
E|NF-E EMITIDA EM AMBIENTE DE HOMOLOGACAO - SEM VALOR FISCAL|9|||||
E03|85057421093|
E05|RUA 1|00||SETOR SUL|4314902|PORTO ALEGRE|RS|81310020|1058|BRASIL||
H|1||
I|49755855||NF-E EMITIDA EM AMBIENTE DE HOMOLOGACAO - SEM VALOR FISCAL|27101932|||5102|UN|1|1000|1000.00||UN|1|1000|||||1||||
M|
N|
N02|4|00|3|1000.00|4.00|40.00|
NA|1000.00|2.00|18.00|12.00|40.00|20.00|24.00|36.00|
Q02|01|1000.00|1.65|16.65|
S|
S02|01|1000.00|7.60|76.00|
W|
W02|1000.00|40.00|0.00|20.00|24.00|36.00|0.00|0.00|1000.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|16.65|76.00|0.00|1000.00||</code>

Regra de validação da Sefaz

Campo-SeqModeloRegra de ValidaçãoAplic.MsgEfeitoDescrição Erro
NA01-3055Informado indevidamente o grupo de ICMS para a UF de Destino (tag:ICMSUFDest):
Não é operação Interestadual (idDest<>2) ou
Não é operação com Consumidor Final (indFinal<>1) ou
Não é operação com Não Contribuinte (indIEDest<>9) ou
Operação de prestação de serviços (existe tag “ISSQN”) ou
Operação com combustível (tag:comb) derivado de petróleo: código ANP diferente de: 820101001, 820101010, 810102001, 810102004, 810102002, 810102003, 810101002, 810101001, 810101003, 220101003, 220101004, 220101002, 220101001, 220101005, 220101006, 560101001, ou
Data de Emissão anterior a 01/01/2016.
Exceção 1: A critério da UF a regra de validação acima não se aplica na devolução (finNFe=4) por NFe Avulsa com IE do Emitente=ISENTO.
Exceção 2: A regra de validação acima não se aplica se informada UF do local de entrega (tag: entrega/UF) diferente da UF do emitente (tag: emit/enderEmit/UF).
Exceção 3: A regra de validação não se aplica, em produção, para Nota Fiscal com data de emissão anterior a 01/07/2016. (NT 2015.003)		Obrig.695Rej.Rejeição: Informado indevidamente o grupo de ICMS para a UF de destino [nItem:999]
MOC 7.0 – Anexo I – Leiaute e Regras de Validação da NFe e da NFCe – NA. Item / ICMS para a UF de Destino.

Como resolver

Deve-se remover o Grupo de ICMS para a UF de Destino (ICMSUFDest) da NFe e os Totais do Imposto informados no Grupo ICMSTot. Veja a seguir o exemplo corrigido:

  • No XML:
<code>det nItem="1">
    <prod>
        <cProd>49755855</cProd>
        <cEAN/>
        <xProd>NF-E EMITIDA EM AMBIENTE DE HOMOLOGACAO - SEM VALOR FISCAL</xProd>
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        <CFOP>5102</CFOP>
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        <qCom>1</qCom>
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        <cEANTrib/>
        <uTrib>UN</uTrib>
        <qTrib>1</qTrib>
        <vUnTrib>1000</vUnTrib>
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    </prod>
    <imposto>
        <ICMS>
            <ICMS00>
                <orig>4</orig>
                <CST>00</CST>
                <modBC>3</modBC>
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                <vBC>1000.00</vBC>
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        </PIS>
        <COFINS>
            <COFINSAliq>
                <CST>01</CST>
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                <vCOFINS>76.00</vCOFINS>
            </COFINSAliq>
        </COFINS>
    </imposto>
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    </ICMSTot>
</total></code>
  • No TXT-SP:
<code>H|1||
I|49755855||NF-E EMITIDA EM AMBIENTE DE HOMOLOGACAO - SEM VALOR FISCAL|27101932|||5102|UN|1|1000|1000.00||UN|1|1000|||||1||||
M|
N|
N02|4|00|3|1000.00|4.00|40.00|
Q|
Q02|01|1000.00|1.65|16.65|
S|
S02|01|1000.00|7.60|76.00|
W|
W02|1000.00|40.00|0.00||||0.00|0.00|1000.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|16.65|76.00|0.00|1000.00||</code>

Removido as informações do Grupo do ICMS para a UF de Destino e os Totais desse imposto, basta reenviar a NFe pelo seu Software Emissor.

Referência

moc7-anexo-i-leiaute-e-rvBaixar
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